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证监会核查并购重组项目 打击IPO欺诈发行行为

2016-06-24 18:37      责任编辑:华昊阳    来源:www.newsijie.com    点击:
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证监会核查并购重组项目 打击IPO欺诈发行行为

        6月24日,证监会发言人邓舸称,目前,证监会正对部分已实施并购重组,但承诺完成比例低、媒体质疑较大的上市公司开展专项检查。检查发现违法违规的,发现一起,查处一起。

       邓舸表示,加强上市公司并购重组事中事后监管,是证监会并购重组监管全链条的重要环节。上市公司2015年年报披露以后,证监会重点关注了上市公司并购重组业绩承诺的完成情况及信息披露的合规情况。

       此外,邓舸表示,证监会正在部署IPO欺诈发行及信披违法违规的执法行动,证监会稽查部门对发现的第一批违法违规行为已经进入执法程序。IPO欺诈发行及虚假披露是资本市场最为严重的三大证券欺诈行为之一。

       在IPO环节,包装上市、披露不实乃至欺诈发行时有发生,主要表现为六个方面:一是发行人报送的信息存在虚假记载;二是发行人报送的信息披露不准确,存在误导性陈述;三是报送或披露的信息存在重大遗漏;四是未按规定报送或未及时披露经营变化情况;五是保荐机构不尽责,专业把关不够,保荐书存在虚假记载;六是会计师事务所等证券服务机构未勤勉尽责,存在虚假记载,误导性陈述。

       证监会称,IPO欺诈发行执法行动将采取四类措施:一是分类核查筛选,对风险较大的项目进行集中筛查,对内控不利的中介机构进行专项核查。二是常规核查,通过日常审核环节从严把关,对问题,发现一起处理一起。三是跟踪热点,发现线索,密切关注市场舆情,追踪各类财务造假。四是技术数据挖掘,广泛收集情报,利用大数据系统等对历史财务报表和市场关联信息进行数据挖掘。

       随后,上交所应和了证监会的表态。上交所称,近期重点聚焦上市公司四类信披行为:一是加大对并购重组业绩承诺履行的信披监管力度;二是持续关注非公开发行募集资金的投向及使用情况;三是将行业研究报告对股价的影响纳入信息披露监管范围;四是严查上市公司股东隐瞒一致行动关系的违规行为。

       行业研究人员表示,证监会核查并购重组项目,打击IPO欺诈发行及信披违法违规行为,有利于保证投资者的知情权,营造良好的投资环境。

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